融资困境
多个项目同时推进导致资金链紧张；供应商催款频繁；应收账款回收周期超过90天；无法准确预判未来3个月资金缺口
诊断发现
- 应收账款账龄结构恶化，90天以上占比达45%
- 项目成本超支平均达12%
- 经营性现金流连续3个月为负
- 短期借款占比过高导致财务费用激增
- 缺少滚动资金预测机制
整改建议
建立13周滚动现金流预测模型；优化项目付款节点与供应商账期匹配；对超龄应收款分级催收；控制短期借款规模并置换为中长期融资
跟踪结果
3个月后现金流由负转正；应收账款周转天数从95天降至62天；成功获得一笔300万中期流动资金贷款；供应商关系明显改善
做现金流诊断报告之前，我们连下个月能不能发出工资都没底。现在每周看一次现金流预测，心里踏实多了，银行也愿意配合了。